— 会议信息 —

● 课程背景
据权威机构统计结果：很多失败企业在内部控制和公司治理层面都存在很大问题；而绝大多数的成功企业都解决了两个根本问题：一是能持续确保企业经营的效率和效果；二是能持续确保企业资产的增值与安全。随着市场竞争的加剧和企业生存环境的变化，企业要想持续经营下去，就需要不断地提高竞争力和控制经营风险的能力。单纯依赖传统的会计控制已不能应对企业可能面临的经营风险，会计控制必须向企业内部控制体系发生转变，只有这样，才能有效提高企业持续经营的能力！

● 课程收益
1、通过实际的案例分析，让学员能提高建立企业内部控制体系的认识，并能快速诊断学员企业内部控制体系的缺陷；
2、提升学员企业领导者或管理者对内部控制自我评估的能力，完善公司治理，并建立有效的内部控制环境
3、通过互动的案例分析，帮助学员企业建立符合自身实际的内部控制体系。

● 课程大纲
一.概论
1、内部控制的概念
2、建立内部控制的必要性
◆ 法律法规的要求 ◆ 科学管理的要求
◆ 成本--效益原则的要求
3、内部控制目标
4、内部控制的内容
5、公司治理结构
6、内部控制环境
◆ 内部环境重要性 ◆ 董事会 ◆ 经理人
◆ 企业文化 ◆ 人力资源 ◆ 监督机制等
二.内部控制与公司治理案例分析
■案例研讨：海尔内控机制的基本模式
三.内部控制的设计与案例研讨
1、内部控制的设计
◆ 内部控制设计的基本思路 ◆ 单项内部控制的设计思路
◆ 财务报告内部控制的设计思路与程序
2、内部控制的设计案例及案例研讨
◆ X公司内部控制系统的建立与执行情况
◆ X公司内部控制系统存在的问题与改进措施
四.内部控制的评估
1、深入了解内部控制系统
2、对内部控制的逐项评估
3、对内部控制的检查与测试
4、内部控制的局限性
5、案例研讨：B公司内部控制评估案例
五.内部控制的实施
1、销售与收款循环的内部控制
■案例研讨：宝钢股份公司案例
2、购货与付款循环的内部控制
■案例研讨：鸿雁股份公司案例
3、生产与费用循环的内部控制
■案例研讨：鸿雁股份公司案例
4、筹资与投资循环的内部控制
■案例研讨：红塔集团案例
六.现场答疑

● 专家简介
伍健康 1964年生，工商管理博士，著名企业制度专家、企业管理专家，现任深圳市体制改革研究会秘书长、多家企业的管理顾问和独立董事。他曾在中华会计师事务所任项目经理、在国有、民营企业都担任过总经理、还在深圳市企业改制辅导中心担任过负责人。他成功地咨询顾问过上百家上市公司、民营企业的内部控制体系的建立、公司治理的完善、企业管理信息化、股权激励及企业上市策划等项目。他熟悉企业运营与管理，对公司治理、企业股权激励、企业制度创新、股份制改造、公司内部控制等具有很多的理论研究与丰富的实践经验。他曾服务过的企业有：南玻集团、中集集团、沙河集团、中国移动、大唐电信、中石化、粤美的、通用汽车、米其林、可口可乐、青岛啤酒、建恒工业等。

● 授课对象
各单位经营管理层领导、财务负责人、税务负责人、内控负责人、成本负责人、会计主管、企业负责预算编制与控制的负责人及研发、设计、生产、销售、采购等各主要业务部门负责人等。